Задолженность по налогам: как и где узнать, для ип по инн

Для ИП налоговые долги чреваты личной ответственностью, для ООО – блокировкой расчетных счетов и, соответственно, невозможностью полноценной деятельности. В 2019 году из-за внедрения нового программного обеспечения в налоговых узнавать задолженность через операторов телекоммуникационной связи стало сложнее. Иногда проще использовать альтернативные способы.

Когда нужно проверить задолженность ИП и ООО по налогам?

Из-за того, что страховые взносы администрируют налоговики, задолженность по их сумме, обязательной к уплате для каждого индивидуального предпринимателя, учтена в лицевой карточке налогоплательщика.

Обратите внимание!

Задолженность по обязательным страховым взносам возникает даже тогда, когда индивидуальный предприниматель не ведет деятельность.

Аналогичная ситуация со специальными режимами налогообложения – ПСН и ЕНВД. При их применении задолженность, как и по обязательным страховым взносам, возникает вне зависимости от наличия деятельности.

Процесс учета платежей индивидуальных предпринимателей сильно зависит от человеческого фактора, особенно если предприниматель – начинающий, но при этом предпочитает вести все свои дела самостоятельно, а не передать их на аутсорсинг. Здесь возможны и ошибки в реквизитах, и пропуск сроков, а, следовательно, начисление пени со стороны налоговой.

Аутсорсинговые компании, которым передан бухгалтерский учет ИП и организаций, обычно сверяют платежи с налоговой регулярно. Штатные бухгалтеры – лишь когда возникают форс-мажорные обстоятельства, например:

  • частичная блокировка расчетного счета (помимо уменьшения оборотных средств, это обстоятельство не позволяет открывать расчетные счета в других банках);
  • невозможность участия в тендере без справки об отсутствии налоговой задолженности.

Также юридическое лицо вправе запросить сведения о благонадежности и в ИФНС контрагента, чтобы не попасть под встречную проверку, если он окажется должником.

Как узнать задолженность ИП и ООО по налогам по ИНН: все способы

Если речь не идет о стороннем юр лице, то способы поиска информации о задолженности вполне стандартны.

В отделении ФНС

Индивидуальный предприниматель может получить нужные ему сведения при личном обращении в свою ИФНС. Теоретически такой способ подходит и для юридического лица. Бухгалтер обычно не жалеет своего времени на дорогу и очереди, когда необходимо срочно разблокировать частично замороженный расчетный счет.

Из-за внедрения с начала этого года новой версии программного обеспечения ИФНС налоговая база все чаще «виснет». Чтобы не признавать этот факт, инспекторы нередко заявляют представителю юр лица, что доверенности недостаточно, необходим запрос.

На сайте налоговой службы

Если проверка задолженности плановая, то целесообразно провести ее в режиме онлайн. Эта возможность есть даже у тех, кто не передает отчетность по телекоммуникационным каналам связи: достаточно завести себе личный кабинет на сайте налоговой службы. Для этого:

  • нажмите на ссылку lkip.nalog.ru (см. рис. 1)
  • пройдите регистрацию.

Способы регистрации зависят, каким образом вы будете подтверждать себя:

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Рис. 1

Такой способ нередко называют проверка ИП на сайте налоговой по ИНН, поскольку для входа в личный кабинет необходимо набрать ИНН.

Если же использовать ИНН в сервисе Сведения о юридических лицах и индивидуальных предпринимателях, в отношении которых представлены документы для государственной регистрации, то максимум, что можно получить – это выписки из реестра ЕГРЮЛ/ЕГРИП, например, для проверки ОГРНИП.

На «Госуслугах»

Поиск через сервис госуслуг доступен только для юр лиц:

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Организация может использовать ссылку https://www.gosuslugi.ru/10002/1 и далее следовать алгоритму, размещенному на сайте:

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Основная сложность при регистрации для юр лица в том, что у руководителя или представителя должна быть подтвержденная учетная запись физического лица на Госуслугах. Обычные проблемы с руководителем (его доверенным лицом):

  • нехватка времени (желания) для личного посещения одного из Центров обслуживания;
  • потеря карточки СНИЛС (она необходим для регистрации наряду с паспортом).

Получение кода подтверждения личности по Почте России отнимает немало времени, а узнать сумму налога для оплаты, чтоб налоговики разблокировали счет, необходимо, как правило, срочно.

На сайте судебных приставов (ФССП)

Наша компания своевременно отслеживает возникновение налоговой задолженности у клиентов и принимаем меры по ее ликвидации. Нередко к нам приходят клиенты, когда ИФНС уже обратилась за помощью к судебным приставам. Учет нередко запущен, и для поиска мы вынуждены использовать сервис http://fssprus.ru/iss/ip.

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Как оплатить задолженность по налогам ИП?

Помимо обычных способов уплаты, для ИП возможны способы оплаты онлайн, например, через сайт по этой ссылке https://service.nalog.ru/payment/

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Рис. 6

Если онлайн оплата не подошла, выбирайте наличный расчет. Сформированный при этом платежный документ доступен для распечатки и сохранения в формате PDF:

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Несмотря на то, что портал Госуслуг не обеспечивает поиск налоговых долгов по ИП, погасить их он все же позволяет. Если выбрать портал как способ оплаты на сайте ФНС (см. рис. 6), то откроется такое окно:

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Самый доступный способ оплаты – банковской картой. Иногда необходима дополнительная авторизация по банковскому смс-паролю.

Еще один сервис, предлагающий заплатить налоги, – Сбербанк Онлайн, предусматривающий в качестве получателей ФНС, если пройти цепочку Переводы и платежи / Налоги, Штрафы, Пошлины, Бюджетные платежи / Налоги, патенты на работу / Поиск и оплата налогов ФНС:

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

По исполнительным производствам можно оплатить непосредственно на портале судебных приставов:

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Последствия неуплаты долгов

Кроме начисления пени и даже 20-процентного штрафа (за неуплату НДФЛ), принудительного взыскания, в том числе через приставов, налоговая задолженность чревата и другими негативными последствиями. Например, частичная блокировка счета может привести к тому, что, желая разблокировать счет, вы:

  • отправите в банк платежные поручения на оплату, а налоговая при этом спишет долги через инкассо;
  • оплатите долг через третье лицо, а платеж затеряется, и его розыск потребует уйму времени.

Именно после таких проблем, возникших из-за неверных действий бухгалтеров, собственники компании принимают решение передать ведение бухгалтерского учета на аутсорсинг. К тому же, в отличие от штатного бухгалтера, риски работы наших специалистов застрахованы, и клиент может рассчитывать на компенсацию.

Источник: https://1c-wiseadvice.ru/company/blog/kak-uznat-zadolzhennost-ip-i-ooo-po-nalogam-po-nomeru-inn/

Как узнать задолженность по налогам ИП и страховым взносам: способы поверки

Каждый индивидуальный предприниматель должен тщательно следить за состоянием своих расчетов с бюджетом. Наличие задолженности — весьма неприятная вещь для бизнесмена по нескольким причинам.

С одной стороны, формирование долгов влечет за собой ответственность, погашать их придется с переплатой в виде пени, а зачастую еще и штрафа. С другой — проверить задолженность могут партнеры, и тогда пострадает деловая репутация, даже если недоплата будет внесена.

Именно поэтому стоит выяснить, как узнать задолженность по налогам ИП самому предпринимателю и его контрагентам.

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Способы проверки задолженности ИП по налогам

В зависимости от того, нужна ли информация о долгах по ИП самому предпринимателю либо его деловым партнерам, есть несколько способов получить соответствующие данные. Все они делятся на две группы. В первую входят варианты получения сведений онлайн, во вторую — личное обращение в госорганы.

Онлайн проверка

Проверить задолженность по ИП бизнесмен может с помощью сайта ФНС и интернет-портала Госуслуги. Чтобы воспользоваться сайтом налоговой службы, необходимо:

  1. Пройти регистрацию для создания персонального кабинета.
  2. Зайти в раздел электронных сервисов.
  3. Выбрать ссылку «Заплати налоги» с нарисованной рядом монетой.
  4. Нажать значок личного кабинета налогоплательщика (человечек рядом с компьютерным монитором).
  5. Авторизоваться, введя пароль.
  6. Указать фамилию и ИНН.

Без регистрации в персональном кабинете услуг проверить задолженность по налогам по ИНН по ИП невозможно. Для регистрации можно использовать пароль и логин, полученные в ИФНС на специальной регистрационной карточке, квалифицированную электронную подпись либо учетную запись доступа к ресурсу «Госуслуги».

Важно! В данном разделе сайта ФНС предоставляются сведения о задолженности по налогам на доходы физлиц, а также по земельному и транспортному сборам.

Здесь же можно направить онлайн-обращение в налоговые органы, получить бланки уведомлений 3-НДФЛ и сведения о необходимости внесения обязательных платежей.

Второй вариант посмотреть задолженность ИП по налогам — воспользоваться подразделом «Узнай о своих долгах» на портале Госуслуг. Для получения сведений нужно:

  1. Зайти в раздел услуг.
  2. Открыть пункт «Налоги и финансы».
  3. Кликнуть ссылку налоговой задолженности.
  4. Ввести свои данные, включая ИНН.

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Проверять задолженность таким способом могут только лица с подтвержденным аккаунтом на Госуслугах.

Важно! Ресурс позволяет настраивать интерфейс таким образом, чтобы данные о долгах перед госбюджетом отображались на главной странице.

Третий способ — найти информацию о долгах на веб-ресурсе ФССП. Однако здесь сведения доступны исключительно при наличии исполнительного документа по взысканию долга в виде постановления ФНС либо судебного акта. На этом сайте регистрация не требуется.

Как видим, во всех перечисленных случаях нужно знать ИНН. Это индивидуальный номер налогоплательщика, который присваивается раз и навсегда при прохождении регистрационной процедуры. Если персональные данные ИП изменяются, корректировки вносятся в госреестр, но ИНН не изменяется.

Одно время номер вносили в специальное свидетельство, которое выдавалось предпринимателям. Впоследствии такой порядок был отменен. Соответственно, предприниматель может просто забыть номер или потерять бумажный носитель, на котором записан ИНН.

Решается такая проблема очень просто. На сайте ФНС есть специальный раздел, куда вносятся сведения о фамилии, имени, отчестве бизнесмена, дате его рождения, паспортных реквизитах. В ответ система выдает ИНН.

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Важно! Не следует путать ИНН с ОГРНИП. Вторая аббревиатура также обозначает идентификационный номер, но он относится именно к регистрации предпринимателя, а не налогоплательщика.

Проверка собственных долгов ИП по ИНН возможна через персональный кабинет, предоставляемый клиентам некоторых банков. Такую услугу бесплатно предлагают:

  • Сбербанк;
  • ВТБ;
  • Тинькофф банк;
  • Бинбанк;
  • Альфа-Банк.

Получить доступ к сведениям, а также сразу оплатить недоимку могут предприниматели, у которых открыт счет в одном из перечисленных финансовых учреждений.

Оффлайн

Для получения сведений о долгах бизнесмена можно обратиться в ФНС, оформив запрос на справку о расчетах с бюджетом. При наличии такого запроса налоговики обязаны предоставлять информацию. На практике инспектор выдает один из вариантов справки: о состоянии расчетов либо по исполнению обязанности по платежам. Обе формы утверждены законодательством.

Читайте также:  Наследование по праву представления и наследственная трансмиссия по гк рф в 2020 году

Между этими справками есть определенная разница. В первой указываются суммы долга на момент составления документа. Во второй прописываются лишь сведения об исполненной либо неисполненной обязанности. На подготовку документа налоговикам отводится 5 дней.

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Чтобы выяснить, каким образом образовались долги, отраженные в справке по состоянию расчетов, придется запросить выписку операций по платежам в бюджет. В ней отображаются история выплат ИП и начисленные ему налоги за выбранный период.

Справка по состоянию расчетов требуется налогоплательщикам для предоставления в различные инстанции, например, в банк для получения ипотеки или другого кредита. Запрос подается в налоговую по прописке лично либо через представителя с доверенностью, заверенной нотариально.

Где узнать долги по взносам в ФСС и ПФР

Задолженность может сформироваться не только по налоговым выплатам, но и по взносам в ФСС, ПФР. Каждый ИП обязан уплачивать страховые взносы за себя либо за работников, если они есть.

Узнавать о накоплении долга перед пенсионным фондом возможно несколькими способами:

  • Через персональный кабинет плательщика на интернет-ресурсе фонда. Здесь есть раздел электронных услуг, где предоставляется доступ к сведениям о предыдущих оплатах, имеющейся недоимке, оформлении платежной документации. Пользоваться сервисом разрешается после прохождения регистрационной процедуры.
  • Через портал Госуслуг в разделе извещения о состоянии лицевого счета.
  • Через базу данных ФССП, если Пенсионным фондом было подано исковое заявление с требованием о взыскании недоимки с должника. Данные появятся в системе, если судебные органы удовлетворили данное требование и передали дело судебным приставам.

Можно и просто обратиться в подразделение ПФР для получения сверки расчетов и уточнения задолженности.

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Взносы в ФСС идут на оплату больничных и социальных пособий. Их уплата осуществляется регулярно в регламентированные законом сроки, но для ИП предусмотрен добровольный порядок выплат. Это значит, что каждый предприниматель вправе сам решать, хочет ли он получать выплаты социального характера. Если такое желание есть, нужно платить фиксированную сумму ежегодно.

Узнать о долгах перед ФСС возможно при подаче письменного обращения в данный фонд. Ответ будет готов на протяжении пяти дней. Можно подать и электронный запрос, тогда информацию предоставят за 1-2 дня. При подаче отчетности также будут видны существующие недоимки.

Как контролировать и оплачивать задолженность

Регулярная проверка задолженности с помощью онлайн-ресурсов Госуслуг либо ФНС не занимает много времени и не создает никаких сложностей. Зато появляется возможность минимизировать последствия долгов, оплачивая их в кратчайшие сроки.

Оплатить задолженность, определяемую налоговыми органами, также очень просто. Сделать это можно через:

  • персональный кабинет на ресурсе ФНС или в мобильном приложении;
  • сторонние онлайн-сервисы;
  • интернет-банкинг или банковское приложение;
  • терминал или кассу банка при наличии квитанции.

На сайте ФНС представлен сервис «Заплати налоги», позволяющий сформировать платежную документацию и произвести оплату в онлайн-формате. Платежи проходят через банки-партнеры.

Для начала нужно зайти в зарегистрированный персональный кабинет и нажать кнопку поиска. При этом выдается информация по наличию долга. Далее следует:

  1. Выбрать долги для оплаты — их может быть несколько, например, по налогу и пеням за просрочку либо по разным налогам. Нужно поставить галочки в соответствующих полях.
  2. Выбрать формат оплаты.
  3. Выбрать банк для совершения платежа и дождаться перехода в сервис онлайн-банкинга.
  4. Ввести пароль и идентификатор.
  5. Выполнить вход.
  6. При необходимости ввести одноразовый код, полученный в СМС.

На открывшейся страничке надо выбрать сумму для оплаты и подтвердить действие. После проведения транзакции есть возможность распечатать чек-подтверждение.

В каких случаях она появляется

Система налогообложения предусматривает ряд взносов и сборов, которые должны уплачивать ИП. В обязанности ФНС входит направление требования по выплате налогов предпринимателям. Но в некоторых случаях формируется долг:

  • если уведомление не дошло, затерялось;
  • если ИП отложил оплату на слишком длительный срок;
  • если бизнесмен просто забыл заплатить налог;
  • если платежи в бюджет не осуществлялись при отсутствии у бизнесмена свободных средств;
  • если ИП находится в отъезде и технически не мог совершить выплату.

Некоторые налоги предприниматели рассчитывают самостоятельно, иногда допуская ошибки. В случае невыплаты налога в установленный срок, вне зависимости от причин, возникает задолженность. Какое-то время она растет, на сумму недоимки начисляется пеня.

Если бизнесмен своевременно закрывает долги, дело ограничивается расходами на погашение пени.

Но когда взыскание осуществляют ФНС либо ФССП, придется оплачивать сам налог, пеню, штраф, возмещение судебных расходов и пошлину за взыскание принудительного характера.

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Есть ли срок давности

При невыплате налога в срок ФНС направляет плательщику требование об исполнении финансовых обязательств. Налоговики вправе взыскать недоплату в бесспорном порядке. Такое решение выносится на протяжении 2-х месяцев после завершения срока, отведенного на уплату налога и указанного в требовании. После этого периода взыскание возможно лишь по суду.

Налоговики вправе подать заявление в судебные инстанции на протяжении полугода после завершения срока, указанного в требовании. Соответственно, срок исковой давности по уплате налогов составляет 4 месяца.

Можно ли проверить контрагента по ИНН

Проверить наличие задолженности у контрагента по ИНН на веб-ресурсе ФНС не получится. Для получения данных о долгах можно провести проверку по фамилии через сайт ФССП. Если предприниматель задолжал бюджету, и его делом занимаются судебные приставы, лучше воздержаться от ведения бизнеса с таким контрагентом.

Важно! На ресурсе ФНС доступны данные о задолженность юрлиц.

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Последствия долгов для ИП

При неуплате долгов в установленные сроки предпринимателя ждут многочисленные приятности:

  • начисление пени на сумму недоимки;
  • запуск процедуры взыскания;
  • начисление штрафа;
  • принудительное списание средств со счета по решению налоговой инстанции;
  • блокирование счета ИП;
  • открытие судебного производства;
  • передача дела о взыскании судебным приставам.

За неуплату налогов предусмотрена даже уголовная ответственность с наказанием в виде лишения свободы до 1 года.

Уплата налогов — обязанность каждого ИП. В определенных обстоятельствах может формировать задолженность, но узнать ее можно достаточно быстро через онлайн-сервисы или подачу запроса в госорганы. Некоторые ресурсы дают возможность сразу же оплатить долг через интернет.

Источник: https://onlinekassa.guru/ip/gde-i-kak-uznat-summu-nalogovoj-zadolzhennosti-dlya-ip-po-inn.html

Как узнать задолженность по налогам ИП в 2020 году?

Возникновения задолженности по налогам ситуация очень неприятная. Причем для ИП она усугубляется еще и тем, что может иметь более серьезные последствия, нежели для обычных граждан. Помимо назначения штрафных санкций, к бизнесмену могут применить и более строгие меры ответственности, к примеру, арест счета или лишение свободы до трех лет.

Чтобы избежать такой проблемы и заплатить положенную сумму, стоит заранее позаботиться о том, чтобы проверить на долги ООО или узнать задолженность по налогам у ИП. Рассмотрим подробнее, как это сделать в данной статье.

Как узнать, есть ли неоплаченные налоги

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Есть несколько способов посмотреть данные о задолженности по организации или по ИП. Каждый из вариантов имеет свои особенности и нюансы, поэтому важно учитывать эти моменты, при обращении к тому или иному способу.

Сегодня ИП предлагаются такие варианты:

  • можно узнать долги по ИП по фамилии на сайте ФССП. В базу вносятся дела, по которым уже открыто исполнительное производство и нужно срочно принимать меры, чтобы не арестовали имущество и не взыскали средства с банковских счетов;
  • при личном обращении узнать о задолженности по налогам можно в ФНС. Для этого потребуется посетить отделение налоговой инспекции по месту регистрации гражданина и подать официальный запрос. В итоге ему выдадут справку, где указаны все виды долгов, включая штрафы и пени;
  • нередко из налогового органа приходят уведомления об образовавшейся задолженности, поэтому можно оплачивать долги и по таким документам;
  • самым распространенным и простым вариантом является наличие возможности узнать информацию о задолженности юридического лица по налогам на сайте ФНС онлайн. Для этого достаточно зайти на сайт и посмотреть информацию в личном кабинете налогоплательщика.

Причины возникновения долгов бывают разными, однако это, по большей части значения не имеет, поскольку для ФНС важна своевременно поступившая плата.

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Как проверить налоговую задолженность ИП по ИНН

О том, как проверить задолженность по налогам ИП, уже было сказано ранее, а вот, как именно узнать задолженность по налогам юридических лиц по ИНН — будет рассказано дальше. Данный способ весьма простой, поскольку ИНН является уникальным номером, присваиваемым каждому предпринимателю при постановке на учет.

Именно в связи с этим для проверки знать идентификатор вполне достаточно, чтобы выяснить, как обстоит вопрос с долгами по налогам.

Существует три возможности выполнения проверки. Представим данные в виде таблицы:

ФНС
Госуслуги
ФССП
Проверка налоговой задолженности по ИНН юридического лица через сайт ФНС выполняется следующим образом:

  1. Перейти на специальную страницу сайта ФНС.
  2. Проверить, имеется ли задолженность. Для этого потребуется в специальной форме указать ИНН юридического лица.

При необходимости, долги можно здесь и оплатить, авторизовавшись через личный кабинет Госуслуг.

Долги по налогам у ИП проверяются и через Госуслуги. Порядок аналогичен тому, какой действует для граждан.
Следует дополнить, что юридические лица узнать долги в таком порядке не смогут.
Можно узнать долг по налогам ИП у судебных приставов. Для этого потребуется сделать следующее:

  1. Перейти на официальный сайт.
  2. Открыть «Расширенный поиск».
  3. Далее выбрать «Поиск по ИП» и ввести ИНН бизнесмена.
  4. Подтвердить операцию кодом с картинки.
  5. Изучить информацию, появившуюся на экране.

Доступна гражданам и проверка в ФССП по ИНН юридического лица. Действовать здесь требуется в аналогичном порядке.

Можно воспользоваться не одним способом, а сразу несколькими, чтобы быть уверенным в отсутствии непогашенных налоговых обязательств.

Причины возникновения налоговой задолженности

Периодически получать сведения о задолженности по налогам юридического лица не просто пожелание, а необходимость. Дело в том, что оплата налоговых начислений — это одна из основных обязанностей налогоплательщика.

Иногда в результате легкомысленного отношения к данному вопросу или по причине технических нарушений у предпринимателя образуется задолженность.

В качестве основных обстоятельств появления долгов, можно отметить такие ситуации:

  • бизнесмену были ошибочно доначислены дополнительные суммы налогов или пени;
  • предприниматель не оплатил налоговые сумму вовремя или не перечислил деньги вообще;
  • технические сбои, приведшие к тому, что средства поступили на лицевой счет плательщика не вовремя, и в результате этого образовалась пеня.

Кроме того, за непредоставление отчетности предпринимателям выписывают штрафы, о которых уведомление не всегда доходит до бизнесмена.

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Как ИП узнать задолженность в Пенсионном фонде

Сегодня возможно узнать задолженность ИП в ПФР без посещения отделения госучреждения. Чтобы получить необходимые сведения, потребуется воспользоваться стандартным алгоритмом:

  1. Авторизоваться на официальном сайте ПФР через личный кабинет Госуслуг.
  2. После авторизации нужно заполнить личные данные в появившейся форме и выбрать способ получения кода активации: через почту либо при личном посещении ПФР.
  3. В течение 10 суток клиент получит код, а потом должен будет ввести его в соответсвующее поле при входе в личный кабинет. Это позволит закончить регистрацию и получить доступ к системе.
  4. После авторизации в личном кабинете, можно будет посмотреть информацию о том, какая задолженность имеется по пенсионным платежам.

Если у предпринимателя есть доступ в личный кабинет, он сможет периодически просматривать данные, а если будет необходимо, и заказать справку о долгах в ПФР.

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Что грозит ИП за неуплату налогов

Если ИП не заплатил налог вовремя, то по закону, ему полагается начислить пеню (ст. 75 НК РФ).

Данная мера является самой просто и наиболее мягкой для бизнесмена.

В качестве дополнительных способов взыскания долгов с индивидуального предпринимателя можно выделить еще и другие, более жесткие варианты:

  • штрафы налоговой инспекции для юридических лиц приводят к блокированию расчетных счетов;
  • списание денег с расчетного счета ИП по решению ФНС;
  • арест имущества нарушителя;
  • взыскание долга за счет собственности;
  • обращение в судебный орган с последующей передачей дела судебным приставам.

В последнем случае, если у бизнесмена сумма долга больше 1 тыс. рублей на официальном сайте ФНС, его данные попадают в список должников, доступных для просмотра любому желающему.

В целом можно сказать, что недоимки и налоговые штрафы для ИП могут стать причиной серьезных последствий, поэтому каждому бизнесмену стоит своевременно уточнять информацию о наличии долгов.

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Как списать долги по налогам ИП

Сегодня существует два варианта списания задолженности по налогам для физ.лиц и для индивидуальных предпринимателей:

  • общий: порядок подробно описан в ст. 59 НК РФ;
  • специальный: устанавливается согласно определенным законодательным актам в отношении конкретных налогов. К примеру, можно списать только долги в ПФР или только по налогам.

Списание задолженностей осуществляется налоговым органом индивидуально либо при действии налоговой амнистии. Обращаться предпринимателю для этого в фискальный орган не нужно.

Исключением являются лишь ситуации, когда были допущены технические ошибки или списание не было выполнено своевременно.

Как взять справку об отсутствии задолженности по налогам ИП

В обязанности налоговых органов входит не только проверка начисления налогов и принятие у граждан отчетности, но и предоставление плательщикам информации о наличии у них долгов по конкретным налогам.

Если плательщик направит в ФНС запрос (неважно в каком виде, бумажный или электронный) о выдаче справки по налогам, то выдать ему представитель инспекции может одну из следующих форм:

  • о состоянии расчетов — выдается для физ.лиц, ИП и юр.лиц;
  • об исполнении обязанностей по начисленным платежам.

Первая справка формируется из конкретных сумм задолженностей, имеющихся на момент подготовки документа. Именно в ней можно увидеть точные размеры долга. Второй документ будет удостоверять факт исполнения или неисполнения налоговых обязательств конкретным лицом.

Задолженность по налогам: как и где узнать, для ИП по ИНН

Как закрыть ИП с долгами по налогам

Ранее, чтобы объявить о банкротстве ИП с долгами по налогам, предпринимателю необходимо было взять справку об отсутствии задолженности. Лишь после этого можно было ликвидировать бизнес. Действие такого правила приводило к тому, что обязательства по уплате налогов у предпринимателя росли, а бизнесмен просто вынужден был продолжать свою деятельность.

В 2020 году ситуация кардинально изменилась. Сегодня брать выписку не требуется, а ликвидация ИП с налогами вполне допустима, даже если речь идет об очень крупных суммах.

Важно подчеркнуть, что закрытие бизнеса вовсе не снимает с предпринимателя обязательств по выплате долгов.

Если в течение 15 суток с момента прекращения предпринимателем официальной деятельности деньги перечислены в счет долгов не будут, то на изначальную сумму будет начисляться пеня. Иными словами, долги по налогам по закрытому ИП взыскиваются в стандартном порядке, и если бизнесмен не выплатит деньги, то дело передают в суд, а потом приставам.

Источник: https://Vernut-vse.ru/kak-uznat-zadolzhennost-po-nalogam-ip

Как проверить долги по налогам у ИП и ООО

Долги по налогам — вещь, чреватая негативными последствиями для лиц, имеющих их. Наступают такие последствия вне зависимости от того, каков тип плательщика налога: физлицо, ИП или юрлицо. Именно поэтому каждому плательщику нужно держать под контролем вопрос наличия задолженности по налоговым платежам.

  • Причины наличия налоговых долгов
  • Последствия неуплаты налогов
  • Как узнать долги по налогам ИП, юрлиц и физлиц?
  • Итоги

Причины наличия налоговых долгов

Одной из важнейших для каждого налогоплательщика является обязанность уплаты налогов, страховых взносов и сборов (подп. 1 п. 1, подп. 1 п. 3.4, п. 4 ст. 23 НК РФ). Конечно, только в том случае, если они начислены на законных основаниях.

Начисление налоговых платежей осуществляет:

  • Юрлицо, и в силу этого оно, как правило, имеет представление о существующих у него долгах.
  • ИП — только в части тех платежей, которые обусловлены его предпринимательской деятельностью. По условиям исчисления имущественных налогов он приравнивается к физлицу, и это освобождает его от необходимости самостоятельно рассчитывать налоги на имущество, землю, транспорт. Таким образом, самостоятельно контролировать наличие долгов по налогам ИП может только по их видам, возникающим в связи с основной деятельностью.
  • Налоговый орган — в отношении имущественных налогов, уплачиваемых физлицами и ИП. О величине рассчитанных сумм он обязан известить плательщиков в определенные сроки и письменно. Неполучение такого документа приводит к возникновению у налогоплательщика обязанности уведомить ИФНС о наличии подпадающего под соответствующий налог имущества (п. 2.1 ст. 23 НК РФ).

О том, как оформляется документ о суммах налога, направляемый налоговым органом плательщику-физлицу, читайте в материале «Налоговое уведомление по транспортному налогу (образец)».

Однако всегда вероятны обстоятельства, в силу которых представление о реальной величине налога окажется искаженным. В основном они будут иметь характер технических сбоев — ошибки в учетных данных, непоступление или утрата информации о сделанных ИФНС начислениях или доначислениях.

Последствия неуплаты налогов

Неуплата налогов в срок приводит не только к начислению пеней на сумму долга (п. 1 ст. 75 НК РФ), но и может послужить основанием для инициирования процедуры взыскания или принуждения к оплате задолженности путем:

  • списания денежных средств с расчетного счета юрлица или ИП по решению налогового органа (ст. 46 НК РФ);
  • блокирования расчетных счетов юрлиц и ИП (ст. 76 НК РФ);
  • ареста имущества юрлиц (ст. 77 НК РФ);
  • взыскания за счет имущества, в т. ч. принадлежащего физлицам (ст. 47 и 48 НК РФ);
  • обращения в суд (п. 2 ст. 45 НК РФ) с последующим привлечением к процедуре взыскания службы судебных приставов.

В последнем случае на сайте ФНС при сумме долга, превышающей 1 тыс. руб., неплательщик-юрлицо попадает в список должников, доступный для просмотра любому желающему получить такую информацию.

Кроме этого, за неуплату налогов могут оштрафовать.

То есть неплатежи по налогам приводят к достаточно серьезным последствиям. Именно поэтому вопрос о периодической проверке наличия долгов по ним всегда является актуальным.

Как узнать долги по налогам ИП, юрлиц и физлиц?

Как узнать долги ООО по налогам, проверить на долги по налогам ИП или выяснить налоговую задолженность физлица? Способов существует несколько.

Но чтобы или воспользоваться, необходимо наличие информации об ИНН (идентификационном номере налогоплательщика). Этот номер является уникальным и присваивается при постановке плательщика на учет. Поэтому проверять ООО на долги по налогам или узнавать долги по налогам ИП нужно по ИНН. Знание этого номера необходимо и для физлица, интересующегося своими долгами.

Информирование плательщиков налогов об их долгах является обязанностью налоговых органов (подп. 10 п.1 ст. 32 НК РФ) для ситуации, когда от плательщика поступает запрос (бумажный или электронный) на предоставление соответствующей информации. ИФНС в этом случае может выдать справку одного из двух видов:

  • о состоянии расчетов — два ее варианта (для юрлиц и ИП и для физлиц) утверждены приказом ФНС России от 28.12.2016 № ММВ-7-17/722@;

Источник: https://nalog-nalog.ru/uplata_nalogov/kak_proverit_dolgi_po_nalogam_u_ip_i_ooo/

Как ИП узнать задолженность по налогам онлайн

Возникновение долгов по уплате налогов – неприятная ситуация, которая может повлечь за собой серьезные последствия. Помимо начисленных штрафов, ФНС может арестовать счета, а при неуплате в особо крупном размере индивидуальный предприниматель может лишиться свободы, на срок до трех лет. Поэтому важно узнать задолженность ИП по ИНН и своевременно погасить её.

Как узнать задолженность

Существует несколько способов, позволяющих выяснить наличие долгов по налогам:

  • получение уведомления;
  • обращение в ФНС;
  • онлайн.

Налоговая инспекция присылает уведомления об образовавшейся задолженности на адрес регистрации коммерсанта, указанный в ЕГРИП. Получив письмо, ИП должен уплатить долг и начисленные пени.

Но такие «письма счастья» не всегда доходят до адресата. Причин этому может быть несколько:

  • ИП не находится по месту регистрации бизнеса;
  • Почта России потеряла уведомление;
  • человеческий фактор работника ФНС.

Справка: Неполучение уведомления о начисленных налогах не освобождает от обязанности уплаты.

Узнать долги ИП по ИНН должен самостоятельно.

В отделении ФНС

При личном обращении в налоговую инспекцию предпринимателю достаточно предъявить паспорт. Сотрудник предоставит всю информацию об имеющихся долгах, начисленных штрафах и способах оплаты.

У данного способа есть один существенный недостаток – посещение отделения ФНС связано с большой потерей времени на очереди и дорогу до инспекции.  Гораздо быстрее и удобнее узнать задолженность по налогам ИП онлайн.

На сайте ФНС

На портале www.nalog.ru индивидуальный предприниматель может создать личный кабинет. Предоставление доступа осуществляется следующими способами:

  • обращение в ФНС для получения логина и пароля;
  • с помощью ключа ЭЦП;
  • через USB-токен или смарт-карту JaCarta.

В личном кабинете коммерсанту доступны следующие функции:

  • информация о задолженностях, переплате и предстоящих платежах;
  • формирование и отправка заявлений на уточнение платежа;
  • просмотр операций по расчетам с бюджетом;
  • получение выписок, актов сверок и иных документов.

  Как проверить задолженность по кредиту?

Также на сайте предусмотрена возможность оплачивать налоги в режиме онлайн с помощью банковской карты или заполнив платежное поручение в разделе «сервисы». Для этого нужно указать:

  • тип налогоплательщика;
  • расчетный документ;
  • вид платежа;
  • реквизиты получателя;
  • данные об уплачиваемом налоге;
  • банковские сведения плательщика.

Затем нажать «сформировать платежное поручение» и распечатать полученный документ. Оплату по нему можно произвести в любом банковском отделении.

«Госуслуги»

Так как индивидуальный предприниматель является физическим лицом, ему доступна регистрация на портале Госуслуг.

Учетная запись ИП создается из личного кабинета пользователя, имеющего подтверждение личности на портале. Для регистрации бизнесмена нужно заполнить форму на сайте.

Важно знать: Создать учетную запись ИП может только сам коммерсант из своего личного кабинета на сайте gosuslugi.ru. В мобильном приложении данная опция не доступна.

После заполнения всех граф, анкета направляется на проверку в налоговый орган. Учетная запись будет активно по завершению процедуры.

Чтобы узнать долги по налогам ИП по ИНН необходимо авторизоваться на сайте и перейти в раздел «налоговая задолженность». Услуга предоставляется бесплатно. Для её получения нужно ввести персональные данные и кликнуть «найти задолженность».

На странице отобразится результат поиска.

Преимущества электронных сервисов

Использование онлайн-порталов для получения информации по налоговым задолженностям обладает рядом преимуществ:

  • отсутствие очередей;
  • бесплатное предоставление сведений;
  • возможность онлайн-оплаты.

Также  через интернет можно получать другие услуги, предусмотренные сервисами nalog.ru и gosuslugi.ru.

Проверка контрагента

На сайте ФНС индивидуальные предприниматели могут не только узнавать о собственной задолженности по уплате налогов в бюджет, но и проверять наличие долгов у других юридических лиц, с которыми планируется заключение договоров.

Это нужно желать для минимизации рисков бизнеса и проверки добросовестности контрагентов.

Для получения информации нужно зайти на сайт service.nalog.ru/zd.do, ввести ИНН компании и цифры с картинки.

Внимание: Проверить наличие задолженностей по уплате налогов можно только для юридических лиц. Узнать о долгах индивидуальных предпринимателей через данный сервис нельзя.

На экране отобразится информация об имеющейся задолженности свыше 1 000 рублей, которая передана на взыскание судебному приставу.

  Как зарегистрироваться на Госуслугах через Сбербанк Онлайн

Другие способы

Узнать о существующем долге можно на сайте судебных приставов fssprus.ru/iss/ip/. Для этого следует зайти на портал, заполнить необходимые графы и кликнуть «найти». Здесь же предложены варианты погашения задолженности.

Оплата

Уплатить долг по налогам предприниматель может через интернет-банкинг или при обращении в банковское отделение с платежным поручением. Также возможна оплата через электронный терминал. При использовании последнего варианта необходимо сохранять чек для подтверждения внесения денежных средств.

Индивидуальный предприниматель имеет право обратиться в налоговый орган с заявлением о предоставлении отсрочки или рассрочки платежа по следующим основаниям:

  • причинение ущерба в результате ЧС;
  • угроза возникновения банкротства при единовременной уплате налога;
  • деятельность бизнесмена носит сезонный характер.

Также существуют иные причины, закрепленные в статье 64 НКРФ. Отсрочка или рассрочка предоставляются сроком не более чем на один год, а в некоторых случаях этот период может быть продлен до трех лет.

Уплата налогов – ответственный этап в ведении бизнеса. Поэтому каждому коммерсанту необходимо отслеживать начисления и сроки оплаты всех налоговых взносов. Своевременное получение информации об образовании задолженности поможет избежать серьезных последствий.

Источник: https://InfoGosuslugi.ru/portal-gosuslugi/nalogi-i-finansy/kak-ip-uznat-zadolzennost-po-nalogam-onlajn.html

Узнать, проверить задолженность по ИП

Когда человек решает заняться бизнесом как физическое лицо, он обязан зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (сокращенно ИП).

Без данной регистрации любая деятельность, направленная на систематическое получение прибыли, будет считаться незаконной, что может повлечь за собой привлечение к налоговой, административной и даже уголовной ответственности.

Ни для кого не секрет, что как только Вы регистрируетесь в качестве индивидуального предпринимателя – автоматически становитесь плательщиков соответствующих налогов и взносов. А вот какие конкретно налоги и взносы следует платить ИП — зависит от системы налогообложения, которую он использует.

Если кратко, все индивидуальные предприниматели оплачивают:

  1. Налог с полученных доходов (ставки зависят от системы налогообложения);
  2. Налог на имущество, земельный налог, транспортный налог (при условии, что ИП использует для своей коммерческой деятельности недвижимость, транспорт или земельные участки);
  3. Страховые взносы.
  • Основные особенности существующих систем налогообложения индивидуальных предпринимателей:
  • Общая система налогообложения (ОСНО)
  • При осуществлении предпринимательской деятельности на общей системе налогообложения индивидуальный предприниматель уплачивает следующие виды налогов:
  • НДФЛ (13% с дохода);
  • НДС (20% или в размере другой ставки, установленной Налоговым кодексом РФ);
  • имущественные налоги: на имущество, транспортный налог, земельный налог.

Упрощенная система налогообложения (УСН)

ИП на упрощенной системе налогообложения обязан платить налог на доходы по соответствующей ставке, размер которой зависит от налоговой базы:

  • 6% от суммы доходов;
  • 15% с разницы «доходы минус расходы».

УСН освобождает индивидуального предпринимателя от уплаты НДФЛ и НДС, но имущественные налоги необходимо оплачивать в общем порядке.

Единый налог на вмененный доход (ЕНВД) или патент

ИП на системе ЕНВД платит налог по ставке 15% от вмененного дохода. Указанный доход рассчитывается как сумма потенциальной выручки индивидуального предпринимателя по конкретному виду деятельности.

ИП, осуществляющий свою деятельность на основании патента, оплачивает стоимость патента, которая равна 6% от суммы возможного годового дохода по определенному виду деятельности.

Размер потенциально возможного годового дохода по видам деятельности устанавливается на уровне субъектов РФ и закрепляется в региональных законодательных актах.

ИП, работающий по системе ЕНВД или патенту, не платят НДФЛ, НДС, а также налог на имущество, используемое в хозяйственной деятельности, за исключением налога с имущества, по которому налог считается с кадастровой стоимости. Транспортный и земельный налоги уплачиваются также, как и при ОСНО и УСН.

Налоги с заработной платы сотрудников и страховые взносы

Если ИП принимает к себе на работу сотрудников, то он получает статус налогового агента: он обязан перечислять в бюджет НДФЛ с их заработной платы в размере 13%, а также уплачивать страховые взносы по законодательно установленным ставкам.Если индивидуальный предприниматель трудится самостоятельно, то страховые взносы он обязан уплачивать за себя. Взносы оплачиваются независимо от того, осуществляет ИП свою деятельность или нет.

Ответственность налогоплательщика — ИП

Несвоевременная или неполная уплата налогов ИП может стать серьезной проблемой. Законодатель за просрочку уплаты, неуплату или неполную уплату налогов ИП установил следующие санкции:

  1. Пеня:За каждый день просрочки исполнения обязанности по уплате налогов, начиная со следующего за установленным законодательством о налогах дня уплаты налога начисляется пеня, равная 1/300 действующей в это время ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, а начиная с 31-го календарного дня просрочки – 1/150 ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.
  2. Штраф:Неуплата или неполная уплата сумм налога индивидуальным предпринимателем в результате занижения налоговой базы, иного неправильного исчисления налога или других неправомерных действий (бездействия) влечет взыскание штрафа в размере 20% от неуплаченной суммы налога. Если это деяние совершено умышленно, то размер штрафа составит 40% от неуплаченной суммы налога.
  3. Уголовная ответственность:За уклонение от уплаты налогов или за сокрытие денежных средств или имущества, за счет которых должно производиться взыскание налогов (ст.ст.198, 199.2 Уголовного Кодекса РФ).

Как узнать налоги ИП и оплатить налоги онлайн?

Существует несколько способов узнать задолженность по налогам ИП и уплатить налоги онлайн:

  1. Сложный: размер налога и задолженность по нему можно узнать, обратившись напрямую в налоговые органы.
  2. Простой: быстро проверить налоги по ИНН и оплатить налоги онлайн на нашем сайте. Внимание!

Наши преимущества:

  1. Поиск налогов по ИНН и оплата налогов онлайн возможна в любое время суток на официальном сайте.
  2. Интернет-ресурс работает быстро и качественно, весь процесс от запроса задолженности до ее оплаты занимает не более 5 минут. Вам будет направлена самая актуальная информация по налоговым начислениям и имеющейся задолженности (мы получаем информацию непосредственно от Федеральной налоговой службы России и ГИС ГИП).
  3. Удобный способ оплаты налогов, гарантии списания оплаченных налогов и задолженностей.

Источник: https://Peney.net/zadolzhennost_ip.php

Ссылка на основную публикацию